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信托或公司服務(wù)提供者牌照編號: TC001160

新加坡公司的實(shí)際控制者登記冊

2020-07-01 10:57:34

在新加坡成立的所有公司、外國公司和有限責(zé)任合伙公司都需要保留“實(shí)際控制者登記冊(Register of Registrable Controllers)”,那什么是實(shí)際控制者登記冊呢?究竟是有哪些要求呢?是否都必須要辦理的呢?

一、實(shí)際控制者登記冊

由新加坡會計與企業(yè)管理局(ACRA)作為新法律引進(jìn)的登記冊,于2017年3月31日生效。該登記冊旨在幫助企業(yè)追蹤受益所有權(quán)的資料,讓企業(yè)實(shí)體的控制和所有權(quán)更加透明。

企業(yè)需要提高透明度,以降低將公司實(shí)體濫用于非法目的的機(jī)率。隨著該系統(tǒng)的引進(jìn),新加坡也離符合國際標(biāo)準(zhǔn)更近一步,并將繼續(xù)努力,保持作為可信賴和廉潔金融中心的良好聲譽(yù)。

二、哪些實(shí)體需要注冊實(shí)際控制者?

下列實(shí)體需要注冊實(shí)際控制者:

1. 所有在新加坡注冊的公司
2. 所有在新加坡注冊的有限責(zé)任合伙實(shí)體,除非獲得豁免
3. 所有在新加坡注冊的外國公司

三、下列實(shí)體可豁免注冊實(shí)際控制者:

1.由全資擁有的公司
2.上市公司
3.新加坡的金融機(jī)構(gòu)
4.也是新加坡金融機(jī)構(gòu)的外國公司
5.外國公司的全資子公司,且是新加坡金融機(jī)構(gòu)的外國公司
6.在新加坡境外的國家或地區(qū)的證券交易所上市,并且須遵守管制披露要求的公司

四、所有公司必須在下列截止日期前注冊實(shí)際控制者:

1.現(xiàn)有公司、外國公司和有限責(zé)任合伙企業(yè)須在2017年3月31日后60天內(nèi)由公司秘書完成注冊
2.新成立的公司和有限責(zé)任合伙企業(yè)須在成立后30天內(nèi)完成注冊
3.公司必須識別其控制者,并以向他們知道/有理由相信是控制者/知道控制者的身份
4.可能擁有相關(guān)資料的人士發(fā)出通知的方式來獲取控制者的資料

五、如何準(zhǔn)備實(shí)際控制者登記冊

1.您必須識別公司的控制者,并以向公司知道/有理由相信是控制者/知道控制者的身份/可能擁有相關(guān)資料的人士發(fā)出通知的方式來獲取控制者的資料。

2.通知必須以電子或紙本形式發(fā)送和接收。實(shí)際控制者的記錄只能由公司實(shí)體保存,公眾不可查看。登記冊內(nèi)的資料只能供公共機(jī)構(gòu)用于管理或執(zhí)行其職權(quán)范圍內(nèi)的法律。

3.新加坡的所有公司和有限責(zé)任合伙企業(yè)都必須在提交常年報告時向ACRA申報公司登記冊的所在地。

4.公司和有限責(zé)任合伙企業(yè)可以向有關(guān)單位發(fā)出通知、記錄其詳情及向可能已被披露為潛在控制者的其他單位發(fā)出進(jìn)一步通知。

如果有關(guān)通知的接收者沒有回復(fù)或是提供不正確的資料,公司不必承擔(dān)任何責(zé)任。

六、如何保存實(shí)際控制者登記冊

登記冊應(yīng)以電子或紙本形式保存在申報代理或公司的注冊辦公室。當(dāng)公司注冊官和公共機(jī)構(gòu)如新加坡國內(nèi)稅務(wù)局(IRAS)、新加坡貪污調(diào)查局(CPIB)、新加坡商業(yè)事務(wù)局(CAD)等依據(jù)任何成文法律提出要求時,公司必須提供這些記錄。

A.被稱為公司的控制者的法人實(shí)體必須滿足以下條件:

(1)保留行使(或正在行使)對公司的重大控制與影響的權(quán)利
(2)直接或間接持有公司25%的股份
(3)直接或間接擁有公司25%的投票權(quán)
(4)直接或間接擁有分享公司25%以上的利潤或資本的權(quán)利
(5)直接或間接擁有委任或撤銷公司董事的權(quán)利

B.實(shí)際控制者登記冊應(yīng)包含哪些資料

(1)個人實(shí)際控制者:

(1.1)全名和別名(如有)
(1.2)出生日期
(1.3)身份證號碼或護(hù)照號碼
(1.4)成為公司的個人控制者的日期
(1.5)不再是公司的個人控制者的日期(如適用)

(2)公司實(shí)際控制者:

(2.1)注冊官發(fā)出的單一實(shí)體編號(如有);
(2.2)注冊辦公地址;
(2.3)法律形式;
(2.4)在哪個司法轄區(qū)和哪項(xiàng)法令下注冊;
(2.5)在司法轄區(qū)的法人實(shí)體登記冊上的名稱(如適用);
(2.6)在司法轄區(qū)的法人實(shí)體登記冊上的識別號碼或注冊號碼(如適用);
(2.7)成為公司的公司控制者的日期;
(2.8)或不再是公司的公司控制者的日期(如適用)。

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