所謂關注類貸款，是介于正常類貸款和不良貸款中間的一類貸款，如其發生“劣變”，將成為不良貸款，進而沖擊銀行資產質量。[注冊美國公司美國公司注冊]像逾期貸款一樣，關注類貸款的增加，也往往被視為資產質量異動的預警。
銀監會數據顯示，截至今年二季度末，商業銀行的貸款損失準備規模達1.32萬億元。這一數字遠大于4564億元的不良貸款余額，但若考慮到1.46萬億關注類貸款的劣變可能，過萬億撥備的威能將被大大稀釋。
上述知情人士還透露，應對銀行資產質量的變化，監管層采取雙管齊下的辦法。一方面要求銀行提高貸款五級分類的準確性，防止出現不良貸款考核壓力導致分類不實的情況；另一方面督促銀行加大撥備計提和損失類貸款核銷力度，積極應對貸款風險暴露。
關注類貸款防“劣變”[美國公司類型]
本報獨家獲悉，二季度末，商業銀行關注類貸款余額高達1.46萬億，已環比連續三個季度上升。
根據貸款五級分類原則，商業銀行需依據借款人的實際還款能力進行貸款質量的五級分類，即按風險程度將貸款劃分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。
而所謂關注類貸款，是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素，如這些因素繼續下去，借款人的償還能力受到影響，也即是說可能劣變為不良貸款。
其實這種銀行業關注類貸款的上升，在目前已經公布上半年業績報告的銀行中也能窺見一斑。以浦發銀行為例，截至二季度末，該行關注類貸款余額達到133億元，與上年年末相比增長了27.76%。
此前的8月15日，銀監會公布的統計數據顯示，2012年二季度末，中國商業銀行不良貸款余額為4564億元，較一季度增加了182億元，且增加值較上一季度有所擴大。
事實上，這已經是商業銀行不良貸款余額連續三個季度上升。另外，值得注意的是，這種不良貸款余額的上升出現在所有類型的商業銀行中，即包括國有大行、股份制銀行、城商行、外資銀行等各類商業銀行，其不良貸款余額均在上升。
具體來看，二季度，大型銀行的不良貸款余額增加26億元，股份制商業銀行的不良貸款余額增加49億元，城商行增加44億元，農商行增加52億元，外資銀行增加10億元。
上述知情人士表示，在外部環境趨緊、我國經濟加快轉變發展方式的大背景下，部分行業、企業必然出現調整。在這個過程中，如果銀行的風險管控不到位，必然導致信用風險不斷上升和加速暴露。
地區、行業風險雙暴露
“宏觀經濟增長速度趨緩，[注冊美國公司好處]信用風險顯現已經導致了不良貸款的增加。”上述知情人士稱，在這種情況下，關注類貸款轉為不良貸款的概率不容低估，應引起足夠警惕。
與往年相比，2012年銀行業面臨的風險正呈現出新的情況，即除了一直備受關注的房地產貸款、政府融資平臺貸款外，一些地區和行業出現了新的風險點。
該知情人士還稱，今年以來，出口企業較為集中的地區受宏觀環境影響較大，信貸資產質量下滑明顯，企業擔保圈風險暴露增多，部分民間融資風險向銀行業傳導。
從地區的角度看，以溫州的銀行業資產質量惡化最為典型。據媒體報道，截至7月末，溫州金融機構貸款不良率平均為2.85%。至此，根據溫州金融監管機構此前公開的數據統計，其不良率已經持續第11個月上升。
以單家銀行為例，截至今年上半年，平安銀行不良貸款余額為49.71億元，不良率0.73%，較年初上升0.2個百分點。該行行長理查德·杰克遜表示，不良貸款主要發生在溫州，此地小企業經營性貸款占比較高。如果把該地區剔除，則不良率為0.58%。
對于這些地區銀行信用風險的暴露，上述知情人士透露，銀監會主席尚福林曾在7月末的內部會議上稱，對于部分經濟增速下行明顯、企業經營困難加劇、不良貸款上升較快的地區，要開展區域性專項風險排查，制定風險處置預案。
分行業看，今年上半年，平臺貸款、房地產貸款的風險并沒有得以緩解，與此同時，新的信用風險還在一些其他行業中爆發。
“與基礎設施建設相關的行業，如鋼鐵、建筑、建材、工程機械制造及基礎零部件供應等行業信用風險上升較快，鋼貿企業貸款違約現象增多。”知情人士還透露，部分出口導向型行業，特別是棉紡、造船、光伏等行業，信用風險也比較突出。
增撥備、促核銷
“從現在來看，銀行不但迎來了利潤的拐點，同樣迎來了資產質量的拐點。”一位評級機構董事總經理表示，保持銀行資產質量穩定將是銀行下一階段的核心工作。
“7月末，銀監會主席尚福林已提出，銀行要加強信用風險前瞻性管理。”知情人士還表示，這種管理主要體現在兩方面：確保銀行五級分類的真實；增強銀行應對不良貸款的能力。
該知情人士解釋稱，一方面，[注冊美國公司費用]信用風險的暴露將導致不良貸款余額上升；另一方面，每家銀行均有不良貸款的考核。這種情況下，要嚴防考核壓力導致貸款五級分類的不真實。
上述評級機構人士表示，銀行貸款風險暴露是非線性的。換句話說，不良貸款不會以勻速的態勢增長，而很有可能在某一個時間點突發性地增加。
“準確分類是金融機構微觀審慎經營的一種體現。”一位國有大行人士稱，若貸款分類不真實，風險突發性暴增時，銀行將措手不及，正常運營將受到嚴重沖擊。
實際上，正因如此，為了充分反映貸款資產質量，銀監會早在上半年就曾要求工、農、中、建、交五家大型商業銀行開展貸款五級分類自查工作。與此同時，銀監會還要求銀行加大撥備計提和損失類貸款核銷力度。
“這與五級分類一脈相承。在五級分類基礎上，預先計提充足的資本、撥備，也是銀行穩健經營的重要一環。”上述國有大行人士稱，計提撥備，意味著增加銀行應對潛在風險的能力；加大損失類貸款的核銷力度則能減輕銀行包袱，使其得以輕裝上陣。
銀監會統計顯示，截至二季度末，商業銀行的貸款損失準備達1.32萬億，比一季度末高650億元；撥備覆蓋率為290.2%，比一季度末的287.4%，增加2.8個百分點。
“不能絕對地認為撥備覆蓋率越高的銀行越安全。”上述國有大行人士稱，銀行業的經營環境、市場結構正在發生變化，銀行進入了一個適度增長、充分競爭、風險日趨復雜化的新階段。
