如何辦理境外投資備案37號文登記？

落到實處，37號文登記工作的主要內(nèi)容為協(xié)助申請人準備、整理全套申請材料，并根據(jù)銀行經(jīng)辦人員的反饋修改材料，直到辦理銀行審核通過，在《境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》上加蓋銀行業(yè)務專用章并在外匯局系統(tǒng)填報相關(guān)信息，最終出具《業(yè)務登記憑證》。

37號文中載明辦理登記所需提交的包括：申請書與《境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》、境內(nèi)居民身份證、特殊目的公司登記注冊文件、境內(nèi)企業(yè)同意境外投融資的股東會決議、境內(nèi)居民個人持有擬境外投融資境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益的證明文件等。

看似要求并不復雜，為何37號文登記仍被視為企業(yè)上市工作進程中一塊難啃的骨頭呢？其中銀行審核要求不清晰且各地各銀行的要求都不盡相同導致申請人只能摸著石頭過河。根據(jù)筆者在深圳某家銀行辦理37號文登記的經(jīng)驗，申請文件的準備需關(guān)注如下要點：

1) 申請書。
申請書需對申請人、境內(nèi)企業(yè)、境內(nèi)特殊目的公司的基本情況進行描述，對境外融資及返程投資安排進行說明，并對境外后續(xù)融資安排，融資資金使用計劃及調(diào)回安排進行規(guī)劃。

申請人簡介處應寫明申請人的學習經(jīng)歷和工作經(jīng)歷。已經(jīng)確定境外投資人的，還需說明境外投資方背景和投資意向證明。對返程投資安排應分步說明重組過程，正在進行的香港上市計劃，需注明已對接的券商、律所，以及上市的最新進度及預計上市時間。

涉及多人共同申請的，可共用同一份申請書，但《境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》單獨填寫。

2) 境內(nèi)居民個人持有擬境外投融資境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益的證明文件。
需提供境內(nèi)公司營業(yè)執(zhí)照、蓋有工商局檔案管理中心查詢章的章程、加蓋公章的企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢結(jié)果（境內(nèi)個人股東不能有質(zhì)押）。

3) 特殊目的公司登記注冊文件。
包括特殊目的公司的注冊證書、股票證書、股東名冊。

4) 其他文件。
除了37號文要求的資料外，銀行額外要求提供一份詳盡的商業(yè)計劃書，與境外投資方簽署的投融資協(xié)議或投資意向書，企業(yè)為香港上市聘請保薦人、律師的聘用合同，申請人的承諾函等資料。

5) 文件形式要求。
上述文件銀行在接收申請時都需要核驗原件，要求提交加蓋公章的復印件。特殊目的公司的登記注冊文件原件一般都不在境內(nèi)保管，因此需注意提前安排郵寄。

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